Что изменится в сфере личных финансов для россиян с 1 апреля 2026 года
В этом тексте: Пенсии Рассрочка Займы в МФО Налоги Кредиты • Пенсии • Рассрочка • Займы в МФО • Налоги • Кредиты 1. Индексация социальных пенсий в 2026 году Социальные пенсии с 1 апреля будут проиндексированы на 6,8%. Прибавка коснется граждан, у которых нет трудового стажа или его недостаточно для назначения страховой пенсии, а также людей с инвалидностью и тех, кто потерял кормильца. Кроме того, будет повышен уровень государственного пенсионного обеспечения отдельных категорий граждан. В их числе — военнослужащие, проходившие службу по призыву, участники Великой Отечественной войны, граждане, награжденные знаками «Житель блокадного Ленинграда», «Житель осажденного Севастополя» и «Житель осажденного Сталинграда», летчики-испытатели и космонавты, а также граждане, пострадавшие в результате радиационных или техногенных катастроф, и члены их семей. В целом решение затронет около 4,3 млн человек, в том числе 3,6 млн пенсионеров, получающих социальные пенсии. В бюджете Социального фонда 2026 года на это предусмотрено почти ₽44 млрд, прокомментировал индексацию председатель правительства Михаил Мишустин. Кроме того, стандартно бессрочную надбавку получат все пенсионеры, которым в марте исполнилось 80 лет. С марта они начнут получать двойную фиксированную выплату — ₽19 169,38. Если пенсионер получил в марте нынешнего года первую группу инвалидности, ему также (со дня установления группы инвалидности) будет произведен перерасчет размера фиксированной выплаты — она будет выплачиваться в двойном размере. То есть размер фиксированной выплаты увеличится на ₽9584,69, до ₽19 169,38 в месяц (суммарно). 2. Изменятся условия предоставления рассрочки Рассрочка — это целевое финансирование на покупку конкретного товара. Рассрочка дает потребителю возможность оплатить товар равными платежами в течение нескольких месяцев. С 1 апреля продавцам и исполнителям нельзя будет устанавливать для потребителей разные цены на товары, работы или услуги одного вида при оплате в рассрочку. Предоставлять сервис рассрочки смогут только его операторы. Оператором сервиса рассрочки (ОСР) могут быть: • банк; • микрофинансовая организация (МФО); • хозяйственное общество, созданное в соответствии с законодательством России и не являющееся некредитной финансовой организацией. В отношении операторов сервиса рассрочки вводится ряд требований, направленных на установление более прозрачной и надежной среды для пользователей: • минимальный размер собственного капитала — ₽5 млн; • запрет совмещать деятельность по предоставлению рассрочки с деятельностью некредитной финансовой организации, за исключением микрофинансовой организации (МФО). С 1 января 2027 года операторы сервисов рассрочки будут обязаны представлять в Банк России бухгалтерскую и прочую финансовую отчетность, а также иные документы и информацию в форме и порядке, которые установит ЦБ. Кроме того, операторы рассрочки должны будут передавать в бюро кредитных историй сведения о заключении договора о предоставлении сервиса рассрочки на сумму, превышающую ₽50 тыс. Согласно закону меняется и максимальный срок действия рассрочки: • с 1 апреля 2026 года — не более шести месяцев; • с 1 апреля 2028 года — не более четырех месяцев. За неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по уплате рассрочки устанавливается размер неустойки не более 20% годовых от суммы просроченной задолженности пользователя. 3. Меняется размер переплаты по займам в МФО С 1 апреля максимальная переплата по займам сроком до одного года будет снижена до 100% с текущих 130%. При этом максимальный размер суммы микрозайма для компаний или ИП вырастет с ₽5 млн до ₽15 млн. Также с октября 2026 года будет действовать переходный период, когда МФО не смогут выдавать клиенту более двух кредитов с полной стоимостью по 100% годовых. А с апреля 2027 года кредиторам запретят оформлять на человека более одного займа с полной стоимостью свыше 100% годовых. Для соблюдения новых требований организации будут обязаны запрашивать кредитную историю заемщика. 4. Истекает срок подачи декларации 3-НДФЛ В конце апреля истекает срок, когда необходимо задекларировать свой доход, полученный в 2025 году, по форме 3-НДФЛ. Каждое физическое лицо, получившее доход на территории России, обязано заплатить налог на доходы (НДФЛ). Есть два способа его уплаты: первый способ — налог удерживает налоговый агент. Если ваш доход выплачивает работодатель, банк или другая организация, являющаяся налоговым агентом (например, компания выплачивает заработную плату или дивиденды), налог уже автоматически удержан и перечислен в бюджет. В этом случае подавать декларацию не требуется; второй способ — налог нужно заплатить самостоятельно. Если налоговый агент отсутствует, гражданин сам рассчитывает и уплачивает налог, а также подает декларацию 3-НДФЛ. Каждое физическое лицо, получившее доход на территории России, обязано заплатить налог на доходы (НДФЛ). Есть два способа его уплаты: первый способ — налог удерживает налоговый агент. Если ваш доход выплачивает работодатель, банк или другая организация, являющаяся налоговым агентом (например, компания выплачивает заработную плату или дивиденды), налог уже автоматически удержан и перечислен в бюджет. В этом случае подавать декларацию не требуется; второй способ — налог нужно заплатить самостоятельно. Если налоговый агент отсутствует, гражданин сам рассчитывает и уплачивает налог, а также подает декларацию 3-НДФЛ. • первый способ — налог удерживает налоговый агент. Если ваш доход выплачивает работодатель, банк или другая организация, являющаяся налоговым агентом (например, компания выплачивает заработную плату или дивиденды), налог уже автоматически удержан и перечислен в бюджет. В этом случае подавать декларацию не требуется; • второй способ — налог нужно заплатить самостоятельно. Если налоговый агент отсутствует, гражданин сам рассчитывает и уплачивает налог, а также подает декларацию 3-НДФЛ. Заполнять декларацию нужно с учетом налоговых ставок, которые введены с 2025 года — 13–22%. C 2025 года действует пятиступенчатая прогрессивная шкала ставок по налогу на доходы физических лиц. Их размер зависит от величины и вида полученного плательщиком дохода: • 13% — для доходов до ₽2,4 млн в год; • 15% — от ₽2,4 млн до ₽5 млн в год; • 18% — от ₽5 млн до ₽20 млн в год; • 20% — от ₽20 млн до ₽50 млн в год; • 22% — свыше ₽50 млн в год. В каких случаях нужно подавать декларацию: • получения дохода от продажи недвижимого имущества, находившегося в собственности менее минимального предельного срока владения, а также при получении дохода от реализации имущественных прав (переуступка права требования); • получения в дар недвижимости, транспорта, акций, паев, долей от лиц, не являющихся близкими родственниками; • получения вознаграждений от физлиц или организаций-нерезидентов по договорам ГПХ, включая доходы по договорам найма или аренды любого имущества; • получения выигрыша от операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе, в сумме до ₽15 тыс.; • получения доходов от источников, находящихся за пределами России. Если объект находился в собственности дольше минимального срока, НДФЛ платить не нужно: пять лет — в общем случае или три года — если недвижимость получена: по наследству; в дар от близкого родственника; в результате приватизации; по договору пожизненного содержания с иждивением; если проданное жилье — единственное и в течение 90 дней до продажи куплено новое. • по наследству; • в дар от близкого родственника; • в результате приватизации; • по договору пожизненного содержания с иждивением; • если проданное жилье — единственное и в течение 90 дней до продажи куплено новое. Сдать декларацию 3-НДФЛ должны также ИП, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты. Заполнить и отправить налоговую декларацию 3-НДФЛ лично или через почту нужно до 30 апреля, оплатить налог — до 15 июля 2026 года. Если декларация подается только для налогового вычета (покупка жилья, лечение, обучение, инвестиции и т. д.), срок до 30 апреля не распространяется — ее можно подать в любое время в течение года. Но если в декларации есть и доходы, и налоговые вычеты, подать ее нужно до 30 апреля 2026 года. За нарушение сроков подачи декларации и уплаты НДФЛ налогоплательщика могут привлечь к ответственности в виде штрафа и пени. 5. При выдаче кредитов будут учитывать «белые» источники дохода С 1 апреля при выдаче кредитов банки будут принимать во внимание только официальные источники дохода заемщика при расчете показателя долговой нагрузки (ПДН). Банк России вводит ограничения в виде дисконтирующего коэффициента в размере 10% при оценке доходов клиента с использованием упрощенного подхода. Показатель долговой нагрузки (ПДН) — соотношение ежемесячных платежей по всем кредитам (включая кредитные карты) и официально подтвержденного среднемесячного дохода (зарплата, пенсия и другое). Применение данного показателя направлено на ограничение роста долговой нагрузки граждан и кредитных рисков как у граждан, так и у кредитных организаций. «Превышение этого показателя свыше 50% влечет за собой установление повышенных коэффициентов риска для расчета норматива достаточности капитала и применение макропруденциальных лимитов», — пояснила «РБК Инвестициям» доцент кафедры банковского дела и монетарного регулирования Финансового факультета, Финансовый университет при Правительстве РФ Светлана Зубкова. В частности, теперь запрещено использовать для подтверждения дохода: • нельзя будет подтвердить доход ИП справкой от самого себя. Информация о доходах таких клиентов может быть получена из налоговых деклараций и книг учета доходов и расходов. При этом сохраняется возможность использовать справки о заработной плате с места работы, выданные работодателями — ИП; • выписки по счетам заемщика, открытым в банке, на которые зачисляются иные доходы заемщика. Такие средства могут поступать на счет из-за совершения разовых операций, что не считается стабильным источником дохода. Если заемщик отказывается предоставлять банку доступ к основной части кредитной истории, то размер его ежемесячных выплат по другим кредитам автоматически приравнивается к величине среднемесячного дохода. По словам Зубковой, изменения направлены на более тщательный подход при расчете доходов граждан для определения ПДН. Ожидается, что после введения в силу новых требований количество заемщиков с фактической высокой долговой нагрузкой будет сокращаться.